연금저축·IRP, 받을 때 세금은 얼마인가요?

결론: 공제받은 납입액과 운용수익은 연금으로 받으면 나이에 따라 5%에서 3%, 연금이 아닌 방식으로 빼면 15%의 세금을 뗍니다.

여기 적은 세율에 지방소득세는 들어 있지 않습니다.

돈의 출처에 따라 세금이 다릅니다

연금계좌에는 성격이 다른 돈이 섞여 있습니다.

연금으로 받을 때의 세금

공제받은 납입액과 운용수익: 나이별 세율

사망할 때까지 받는 종신계약은 3%입니다.

퇴직금을 옮긴 돈: 오래 받을수록 감면

연금으로 오래 받을수록 세금이 줄어듭니다.

퇴직금 수령 방식 비교에서 예시 금액으로 차이를 볼 수 있습니다.

연금으로 인정받는 조건

• 55세 이후에 연금 개시를 신청해야 합니다.
• 가입한 지 5년이 지나야 합니다.
• 퇴직금이 들어 있는 계좌는 가입 기간 조건이 없습니다.
• 해마다 정해진 연금수령한도 안에서 빼야 합니다.

연금이 많으면 어떻게 되나요?

연금이 연 1천500만원 이하이면 따로 계산하는 분리과세를 쓸 수 있습니다.

넘으면 다른 소득과 합쳐 계산하거나 15%로 따로 계산하는 방법 중 하나를 고를 수 있습니다.

퇴직금을 연금으로 받는 금액은 이 계산에 넣지 않습니다.

빼기 전에 확인할 일

• ☐ 계좌 안에 어떤 돈이 얼마나 있는지 금융회사에 확인
• ☐ 올해 연금수령한도 확인
• ☐ 다른 연금과 합친 연간 금액 확인

자주 묻는 질문

연금으로 받지 않고 한꺼번에 빼면 어떻게 되나요?

공제받은 납입액과 운용수익은 연금이 아닌 방식으로 빼면 나이별 세율보다 높은 세율로 세금을 뗍니다.

퇴직금을 연금으로 받으면 세금이 줄어드나요?

네. 연금으로 오래 받을수록 세금이 줄어듭니다.

여기 적힌 세율에 지방소득세도 들어 있나요?

아닙니다. 여기 적은 세율에 지방소득세는 들어 있지 않습니다.

다음에 읽을 글

• 연금저축·IRP, 세액공제는 얼마나 받나요?공제 한도와 공제율을 예시로 계산하고, 퇴직한 뒤에도 공제가 되는지, 공제에서 빠지는 돈은 무엇인지 정리했습니다.

출처·기준일

• 소득세법 제14조 제3항 제9호, 제64조의4기준일 2026년 7월 1일(수)
• 소득세법 시행령 제40조의2 제3항기준일 2026년 10월 1일(목)